29 अक्टूबर, 2015 को जापान टुडे के फाइनेंशियल फ्यूचर्स एसोसिएशन के सदस्यों के खिलाफ विवाद के संबंध में, एसोसिएशन ने निगमन के लेखों के अनुच्छेद 19, पैराग्राफ 1 के आधार पर एसोसिएशन के सदस्यों के खिलाफ निम्नलिखित स्वभावों को लिया। नोट 1। एसोसिएशन के सदस्य का नाम जिसने स्वभाव kabu.com सिक्योरिटीज कं, लिमिटेड प्राप्त किया। 2. अनुशासनात्मक कार्रवाई टिप्पणी 3. स्वभाव का कारण ○ अपर्याप्त सिस्टम प्रबंधन (1) अत्यंत अनुपयुक्त सिस्टम विफलता प्रबंधन जब प्रतिभूति और विनिमय निगरानी आयोग ने कंपनी में सिस्टम विफलता प्रबंधन की स्थिति का निरीक्षण किया, तो यह पाया गया कि घटना और घटना की तारीख और समय अलग-अलग थे। सिस्टम विफलताओं को एक घटना में जोड़ दिया गया था, और कार्यकारी अधिकारियों को रिपोर्ट की गई घटनाओं की संख्या वास्तव में हुई सिस्टम विफलताओं की संख्या से काफी कम थी। विकलांगता प्रबंधन अत्यधिक अपर्याप्त स्थिति में पाया गया था। (2) प्रणाली विकास का अपर्याप्त प्रबंधन प्रणाली विकास में गुणवत्ता नियंत्रण निर्धारित करने वाले दिशा-निर्देशों में बुनियादी परीक्षण मदों में चूक के कारण परीक्षण के माध्यम से विकास प्रक्रिया में कार्यक्रम दोषों, आदि का पता लगाने में कंपनी असमर्थ है। खराब गुणवत्ता नियंत्रण और कई प्रणाली विफलताएं जो विकास के बाद ग्राहकों को प्रभावित करती हैं। (ii) प्रणाली विकास के प्रगति प्रबंधन को आंतरिक विनियमों में निर्धारित के रूप में लागू नहीं किया गया था, और कार्यकारी अधिकारियों, आदि को केवल सिस्टम विकास कार्य के विवरण के बारे में सूचित किया गया था, और प्रगति और देरी की स्थिति को ठीक से प्रबंधित और समझा गया था। संभव नहीं। उपरोक्त से, यह माना गया कि हमारे सिस्टम विकास के प्रबंधन में कमियां थीं। (3) स्थिति जहां आंतरिक लेखा परीक्षा कार्य नहीं कर रही है, उन लेखा परीक्षकों की कमी है जिनके पास सिस्टम के व्यावहारिक संचालन में समस्याओं का पता लगाने के लिए ज्ञान है। हालांकि, निदेशक मंडल आदि को यह सूचित किया गया था कि यह पुष्टि की गई थी कि वहां आम तौर पर इन मामलों में कोई समस्या नहीं थी। उपरोक्त के आधार पर, निगमन के लेख के अनुच्छेद 19, पैराग्राफ 1, आइटम 3 के आधार पर अनुशासनात्मक कार्रवाई करना उचित समझा जाता है, क्योंकि यह माना जाता है कि प्रावधान लागू है। 4. भविष्य में इस तरह के उल्लंघनों की पुनरावृत्ति को रोकने के लिए, निगमन के लेखों के अनुच्छेद 16 के आधार पर, उसी तिथि पर, इस स्वभाव के साथ, "अनुचित सिस्टम जोखिम प्रबंधन प्रणाली के कारण का विश्लेषण करें और ठिकाने को स्पष्ट करें" सिस्टम विफलताओं और व्यवसाय प्रबंधन प्रणाली की समीक्षा करता है, "और" पिछले सिस्टम विफलता मामलों की पुष्टि करता है, जिसमें ऐसे मामले शामिल हैं जहां सिस्टम विफलताओं के लिए प्रबंधन मानकों के अनुसार प्रसंस्करण नहीं किया गया था। घटनाओं और प्रतिवादों को वर्गीकृत करके एक प्रभावी सिस्टम जोखिम प्रबंधन प्रणाली का निर्माण करने के लिए, आदि" और "अधिकारियों और कर्मचारियों को सिस्टम विकास के महत्व से अवगत कराने के लिए हम नियमों और व्यावसायिक प्रक्रियाओं की समीक्षा करके और प्रशिक्षण आदि को लागू करके सिस्टम डेवलपमेंट मैनेजमेंट सिस्टम को मजबूत करने के लिए काम करेंगे।" साथ ही, हमने एक सिफारिश की आंतरिक लेखा परीक्षा विभाग के कार्य को सुदृढ़ करने के लिए। बस इतना ही